到年底，催回款、催开票就成了销售部门的“难题”，财务部门也需要在年底前完成对公支付，避免占用新一年预算。年底频繁发生的对公收款、付款往来，涉及到大量数据和复杂交易。若是企业内部数据不透明，对公业务推进的效率将大打折扣——销售对该回款的项目不清楚，待回款金额不清楚，逾期未收的项目需要统计才知晓；财务不知应按照什么节奏安排付款时间更科学，付早了影响资金利用效率，付晚了则可能会面临滞纳金。
为此，合思BI推出「对公收支报表」和「对公资金计划报表」，通过强大的数据分析功能展现可视化数据，全维助力企业财务收支管理，帮助企业精准、及时掌握对公业务的收支情况、资金计划，实现更透明的数据，更高效的财务管理，更科学的决策，让“降本增效”落在实处。
多角色视角，对公收支极致管理
企业或组织在统计对公收支数据时，往往采用Excel线下表格的方式进行统计；表格繁琐、易出错，难以进行有效的分析和全局性的数据监控。合思BI「对公收支报表」，包含预置的对公数据集及可视化仪表板，助力企业更透明高效管理收支数据，提供总经理、财务总监、销售经理3种不同视角看板，全方位满足不同角色的使用需求。
图内为测试数据
? 实时了解财务收支：全面了解公司的收入来源、支出去向及资金结余，帮助管理层深入掌握公司财务情况；
? 及时发现问题，定位到项目、人员：支出异常、盈亏异常、资金流动等问题及时发现，精准定位问题项目、问题人员，提前预警风险并采取应对措施。
? 盈亏识别，优化资源配置：识别低效益高成本的项目或环节，调整营销策略或资源配置。
? 提供决策依据，助力科学管理：快速准确地获取关键指标和趋势，助力企业达成基于数据和事实的决策，提高管理决策的科学性和准确性。
? 减少人工处理，提高财务管理效率：快速获取及分析数据，减少人工处理数据时间，提高财务管理效率和数据准确性。
由于企业中的不同岗位和角色的数据的关注侧重点不同，合思BI「对公收支报表」通过大量企业用户调研，打造收支分析的三大视角：
收支分析：总经理视角
一家企业的总经理，会更关注企业业务运行、企业利润情况，需要获取全局利润分析，不同项目利润情况，以及各区域、各省份利润贡献度等。通过该看板，总经理可以一览式了解企业当前业务运营情况，各部门、各区域表现，实时关注战略执行情况，让管理决策有更实时、更精准的数据支持。
图内为测试数据
收支分析：财务总监视角
财务总监更关注企业的资金情况，如当前现金流、资金结构、资金结余等。通过资金数据的可视化呈现，财务可预测未来现金流的走向，若有结余可策划投资活动，若有不足可及时调配资金。数据越准确，企业业务活动描述越清晰，助力财务评估企业状况，服务于融资、上市等高阶财务活动。
图内为测试数据
收支分析：销售经理视角
销售经理是业务的核心，是具体销售项目的直接负责人，距离一线最近，更需要及时的、准确的数据，动态调整销售经营策略。回款金额、各区域销售额贡献、各合同金额等数据，可帮助销售经理评估一线业务员表现，及时发现落后的团队或个人，通过帮扶政策尽快拉齐区域差距，形成良性的业务发展形态。基层管理工作复杂，透明的数据可以树立销售经理的管理自信，提高管理效率。
图内为测试数据
对公资金，严防风险、精准预测
合思BI为企业提供「对公资金计划报表」，丰富的数据仪表板开箱即用，解决对公资金往来过程中常出现的逾期付款、应付账款不及时、风险客户识别、现金流难预测等问题。可视化数据可提高财务决策准确性，及时规避风险，提高财务管理效率；通过不同类目仪表板满足不同角色的岗位管理诉求，颗粒度、分析指标为岗位量身定做。
图内为测试数据
? 监控企业资金流动：全面了解企业对公应收账款、应付账款情况，如未来应收应付、逾期未付等；助力企业及时了解资金支付与回收，及时采取应对措施解决逾期或催收问题。
? 管理企业上下游收支：全面掌握企业与上下游之间的应收应付关系。助力企业高效管理上下游协作企业，如调整付款周期或修改付款期限等，动态缓解现金流压力。统计历来资金往来情况，及时识别风险客户。
? 优化资金利用策略：全面了解各项目/部门/法人实体的资金计划、计划完成度，是否超标或滞后等；助力企业优化资金利用策略。
? 发现潜在问题，预测未来资金需求：通过数据发现潜在问题或机会。如预测到现金流进账提前规划投资，或有缺口及时制定相应应对策略。
合思BI「对公资金计划报表」中，共包括3个仪表板——分别为对公资金计划管理、应收管理、应付管理。T+1即可实现数据更新与查看，合思系统外的异构系统也支持广泛连接。
对公资金计划管理-仪表盘
推荐使用人：销运、财务、区域总经理、高层管理
提供资金执行汇总列表，企业可清晰看到每月收款/付款详情，计划值与执行值。支持按照月份、收付款类型筛选；计划名称模糊搜索。
图内为测试数据
应收管理-仪表盘
推荐使用人：销售、销售运营、渠道经理、区域总经理、财务BP、财务总监
可视化呈现应收账款及应收月报。收款金额、回款金额、开票金额、欠款额等清晰可见。年同比、月环比、回款达成率自动计算。
提供应收金额分析、应收账龄分析、项目合同进度、客户分析等。清晰查看应收的各渠道、各区域、各部门分布；智能统计应收余额top客户，开票率bottom客户，方便项目经理管理进度。
图内为测试数据
应付管理-仪表盘
推荐使用人：采购员、供应商管理员、行政、财务BP、财务总监
可视化呈现应付账款及应付月报。年同比、月环比、支付达成率、应付余额率自动计算。
提供应付金额趋势分析，区域应付对比、合同金额TOP供应商等，便于企业高效管理供应商合作情况。
图内为测试数据
企业在实际分析场景中，不同角色数据需求不同。传统的数据分析往往从财务视角出发，业务理解难度较高。通过合思BI提供的数据看板，不同角色都可找到属于其业务语言的多维度分析，满足业务开展过程中的各类数据需求。
<>< class="pgc-img">饮业看似门槛很低，其实竞争非常激烈，各种经营成本及费用随着物价的上涨导致利润下降，餐厅的经营面临巨大的压力。为了有效地对餐厅收入、成本、客源情况及客人意见进行有效地控制和掌握，餐厅应定期召开经营分析会对经营活动进行科学的分析。通过对各种经营数据的分析和比较，肯定成功，分析不足，明确经营方向，以实现效益的最大化。
经营分析会是以历史数据为基础，一般是由财务部门统计整理出相关数据后举行，通常为每月举行一次，多数安排在每月十日左右（具体要针对餐厅财务结算的时间来定），这样既符合分析的实际要求，又能让参与经营的人员详细回顾上月的经营情况。具体做法：
< class="pgc-img">编制餐厅月度经营报表
财务部每月根据管理需要提供各部门会计报表并准备经营分析报告，各部门也要准备好自己部门的分析报告。具体时间安排是：
1)每月25日结账。
2)25日至次月5日，财务部将部门报表做好交各部门。报表应详细记录当期的数据:横向比较上月去年同期和预算的数据，纵向采取总项与分项记入的方式，包括总收入和总成本费用。
3)8日，财务部将财务分析报告交总经理。
4)9日中午12点前各部门必须将部门分析报告的 PPT交办公室存入电脑并备档。
5）10日上午9点开经营分析会。
< class="pgc-img">参加分析会人员
会议由总经理主持，财务部负责人主讲，门店负责人、保障部门（工程、物供负责人）、职能部门（财务、人事、办公室负责人）等参加分析。
经营分析要以相对数据分析为主
由于各期数据不同，以绝对数据分析没有实际意义。为对比方便，采用百分率的方式对照变异差距，找出原因。
< class="pgc-img">具体分析的各项指标:
1）权重指标分析：收入构成的权重、成本构成的权重、费用构成的权重。
2）完成率指标分析：收入的完成率、成本的完成率、费用的完成率等。
3）差异率指标分析：与上年同期比较的各项指标的差异率、与上月同期比较的各项指标的差异率、与预算比较的各项指标的差异率。
4）部门的各项指标及报表分析。
5）每项指标分析不但要数字分析还要加入表格和图对比分析。
< class="pgc-img">分析报告
财务部的分析和各部门的分析报告应从对本期经营收入、成本、费用等各项指标，重点是超常规数据增减数额做出分析和说明，如增减原因、财务计算的方法变化对费用成本的影响等，各部门还要剖析行动计划完成和预算执行的情况。
各营业部门应对本部门经营情况做出分析
每个部门具体分析都要包括三个部分：
一）历史数据回顾（ 文、表、图）
1、本部门行动计划完成情况通报；
2、经营部门还要做报表结算期到分析期的经营收入分析；
3、本部门相关数据分析（收入、成本、费用、应收帐款等）。
二）查找过去经营过程中的问题和原因
1、本部门存在的问题及产生的原因；
2、部门收入完成/未完成的因素；
3、部门成本、费用节余/超支的原因分析；
4、重点分析解决的办法和措施。
三）对未来（下月）的展望和具体策略
1、行动计划方案和策略；
2、市场预测；
3、进一步落实已经确认的预订；
4、需要餐厅其他部门配合和协调的事项。
< class="pgc-img">会议程序
发言的顺序是:财务部、餐厅负责人、人力资源、工程部、采购部、保安、办公室。
总经理最后从各部门谈到的典型事例中归纳总结，说明本月的预算完成、行动计划的履行和各项营销策划活动的总体情况，并提出下月在扩大经营和成本、费用控制方面的意见。对本月营业部门在服务项目和经营成本上存在的不足提出改进意见，明确数据目标，要求经营部门和职能部门如期完成。对下月的市场和营销措施、推广、分布、活动等策划提出改进意见和指导性措施。
< class="pgc-img">月度经营报表示例：
< class="pgc-img">< class="pgc-img">< class="pgc-img">< class="pgc-img">< class="pgc-img">< class="pgc-img">< class="pgc-img">需要完整的《餐厅月度经营报表》（word版本，14P）的伙伴，请关注小编，私信“经营报表”免费索取。
一)采购管理和采购流程规定
1.采购人员隶属于财务部，日常的采购工作，由财务部进行监督和管理。
2.采购人员的选择，由公司总经理亲自确定。
3、采购人员由两人组成，常规采购工作，必须由两个人同时进行。没有特殊情况，不许单人进行采购。
4.酒店所有的物品采购，无论大小多少，必须交由采购人员具体经办。其他任何部门。任何人员，不得自行采购，否则财务不予结帐或报销。
5.采购人员必须对采购的物品质量负责，在入库验收时，如发现有质量问题，采购人员必须负责退货或更换。
6.每次采购前，必须由具体使用部门填制《申购单》，经过相关的签字审批后，交由采购人员具体实施。采购人员必须确保申购的物品在规定的日期内采购完毕。
《申购单》审批程序如下，
申购部门填写《申购单》--申购部门主管签字确认--库管员(根据库存情况)签字一总经理签字审批--交采购人员
没有《申购单》，采购员不能进行采购。
7、涉及到具体业务部门的专业设备采购，使用部门应派出专业人员配合采购。
8、采购物资的报销,必须附库房验收单据(《入库单》或(直拨单》)，没有库房验收单据的，财务一律不予结帐或者报销。
9，采购人员可以保证 5000 元的采购备用金。每次采购结束，及时报销结清采购款。
10.需要现金采购的，必须以《申购单》为凭据，在财务预借采购款，采购完成后，要及时结清预借款。
11.由固定供货商长期供货的采购，供货商由总经理亲自确定，并与其签订长期供货合同。
12.财务部要定期安排人员进行市场调查，并出具市场价格调查表，对采购人员进行具体的监督。
13.严禁采购人员以任何形式吃回扣，一经发现，立即开除，并扣罚当月所有工资。
14.供应商货款的支付不通过采购，若因特殊情况必须经过采购时，须由采购填写借款单，并由总经理批准后方可借款，借款后应在2(次)日内报销冲帐;
15.供货商的货款支付，由财务经理向总经理报付款计划，并在付款前填写《外付款项审批单》总经理签字批准，方可付款;
16.如因特殊原因，未及时付款的供货商，由财务部经理负责进行协调，必要时由总经理助理协助。如经财务经理、总经理助理协调未果，报请总经理处理。
(二)收银员工作流程
1.作好班前准备，认真检查电脑、打印机、计算器、验钞机、信用卡 POS 机、制卡机、扫描仪等设备工作是否正常，并作好清洁保养工作。
2.认真地进行交接班工作，不清楚的地方要及时提出，备用金必须班班交接，天天核对，有书面记录，并在班前班后准备足够零钞，前帐不清后账不接。
3、熟练地收点客人现金、支票，打印客人各项收费帐单，及时，准确地为客人结帐并根据客人的合理要求开具发票。
4.不得携带私人款项上岗，每班收入现金，必须严格执行“长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向上级汇报。
5.每班收入的现款、票据必须与帐单核对相符，分别填写在交款单上。
6.投款必须填写投款记录，投款需有大堂副理或前厅主管作为见证，大堂副理和前厅主管需要在投款记录表上签名。
7.备用金不得以白条抵库。未经批准，不得将营业收入现金借给任何部门和个人。
8. 在受理信用卡和支票结帐业务时，必须严格按照信用卡、支票操作程序执行。
9.严格按照帐务规定处理各种记帐。
10.熟练掌握酒店长住客人协议及各单位合同，特别是折扣和挂帐协议。
11.每天整理“离店帐未平”客人帐务，对非正常情况进行汇报。
12.严格遵守现金和票据管理制度。
13.每班营业结束时，必须认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作，清理宾客资料，与账单凭据一起交日审，制作、呈报各种报表报告。
14.电脑密码妥善保管，一人一码，不许共用。
(三)输单员工作流程
1.熟练操作电脑、小键盘，熟记项目编号，了解输单程序标准。
2.认真仔细核对服务员所开的单据,单据必须注明日期、服务区域、客人签名、服务员签名、数量、价格，字迹清楚、数量不可涂改。
3、先录入单号、项目编号(涉及技师单据要录入技师工号)、数量。
4.输单员在单据上签字，注意检查输入内容的正确性。
5.如退单要在退单记录表上做好记录，并将第一联、同退单记录表合订在一起，下班后交收银处。如由输单员错误输入引起的退单，单独填写一张表格。
6.如遇打折单据，根据打折权限要相关负责人签字后方可录入交收银台。
7.如遇免单单据，要总经理签字方可录入。
8.各营业区域将当日营业单据和当日营业报表及时送交财务。
9.装订时注意核对单据号，工作认真仔细，不准发生单据缺失、单据号混淆等现象发生，如有情况及时向上级反映。
五、简单版流程
基本借款程序:
.借款经办人→部门总监→公司财务部会计→公司财务部经理→ 财务总监 →公司总裁 →出纳
报销的流程规定:
报销经办人→部门负责人→公司会计 →公司财务部经理→财务总监 →公司总裁 一出纳
付款审批程序:
经办人填写《付款审批单》→部门总监审批 →会计审核→ 财务经理复核→财务总监审批 →公司总裁→出纳付款
